大家帮忙弄个案例分析

ZG石化胜利油田管理局智能化财务分析系统案例！一、 项目背景：
胜利石油管理局是隶属于ZG石油化工集团公司的法人企业，为油气生产提供服务，从事多种经营，下设45个二级单位，821个三级单位，2423个四级单位，另有23个局属经济实体，5个管理局控股公司。经过40多年的发展，现已发展成为一个资金密集、技术密集、知识密集的特大型综合性企业，油田基地东营已经发展成为经济文化发达、社会功能较齐全的现代化油城。
为真正发挥财务反映生产、服务生产、引导生产的职能，逐步实现会计由核算管理型向智能化财务分析管理型的转变，希望通过智能化财务分析，通过对数据进行抽取、清洗和多维分析，实现从宏观到微观、从定量到定性、从广度到深度、从点到面揭示生产经营中存在的问题和矛盾，提出改进措施和建议，同时通过智能化的分析系统解决财务分析人员复杂的、重复性的脑力劳动，让他们可以抽出更多的时间为企业的生产经营出谋划策，为领导当好参谋，提高生产经营管理水平，为保证企业的经营目标做出贡献，同时也是为了响应东营市信息化管理建设的号召。
胜利油田管理局现使用浪潮公司石化行业ERP系统，底层数据库是Oracle。本公司结合胜利石油管理局的需求自主开发的《胜利石油管理局智能化财务分析系统》，能够对浪潮ERP系统Oracle底层数据库数据、EXCEL导入、手工录入等多种数据源进行数据抽取，自动生成图文并茂的财务状况诊断和企业经营报告，为企业决策者和财务分析工作者在企业管理现代化和企业决策科学化方面获得突破提供了广阔的发展空间。
二、 开发原则：
本次系统开发的原则是：（1）不简单地开发财务指标生成和图形显示软件，而是开发能够从财务数据出发回答企业经营管理核心问题，让财务数据为企业管理和经营决策服务的软件；（2）不简单地套用现有的理论和方法，而是通过设计专门的、科学的财务分析模型和分析方法，输出客观的、准确的和可验证的分析结论和管理建议；（3）不是用一个或多个财务数据和指标来主观地对经营和管理状况做出判断，而是通过多层次、多指标、层层深入、指标随着问题变、下层分析模型随着上层分析结果变的动态分析判断；（4）不是只输出图型和表格的传统财务分析软件，而是一个能够输出2－80页不等的图文并茂的财务分析报告和决策影响报告的智能化系统。我们所坚持的这些原则，使我们开发的软件和国内外同类软件有着本质的区别。
三、 系统功能：
l 从性能上讲，《胜利石油管理局智能化财务分析系统》的技术功能特点主要体现在以下方面：
1）系统安全性。系统安全可靠，通过数据库备份实现数据的灾难恢复
2）分析模板设计灵活性。如可自由增加想分析的项目，然后自定义项目属性，自定义分析的文字模板、图形模板、表格模板等
3）系统的可扩展性。可以在一期分析内容的基础上继续扩展分析内容，增加一些综合性的结论描述功能等
4）操作简单易用性5）权限分配合理性；6）B/S架构，支持网络运行，便于安装、实施和维护；
l 从分析内容上讲，模板分析内容主要涉及八个方面，77个模块、102个表格和67个图形，分别可以用WORD和PPT格式输出。模板功能清单如下：
（一）利润分析
（二）收入分析
（三）成本费用分析
（四）其他业务收支分析
（五）税金分析
（六）资产分析
（七）负债分析
（八）所有者权益分析
从内容上全面涵盖考核利润完成情况分析、成本费用控制情况分析、收入指标完成情况及趋势分析、预算完成情况分析、贡献额和贡献度描述、税金的预测、资产规模及构成、应收款项的分账龄分客户分析等等。（具体模块内容见模块清单）
四、 运行环境：
服务器:
硬件环境：
SUN或IBM小型机
内存：1G以上
CPU：P42.0以上
硬盘容量：100G以上
UPS保证7*24小时不断电
软件环境：
操作系统：Windows2000 Server
WEB应用服务器：BEA 公司的Weblogic8.1
数据库：Oracle9i
客户端:
硬件环境：
CPU 主频PIII800以上
内存空间256M以上
硬盘可用空间Z低1.5G以上
显示器分辨率1024*768真彩色或更高
激光打印机
软件环境
WINDOWS 98及以上版本(IE6.0)
OFFICE 2000及以上版本
五、 分析报告目录：

一、 利润分析

一实现利润分析

⒈利润完成情况分析

⒉所属单位利润完成情况分析

⒊考核利润完成情况分析

二营业利润分析

⒈营业利润完成情况分析

⒉所属单位营业利润

⒊所属单位营业利润贡献

三净利润分析

⒈净利润完成情况分析

⒉所属单位净利润

⒊所属单位净利润贡献

四主要产品毛利分析

⒈主要产品毛利

⒉主要产品毛利率

二、 收入分析

一工作量完成情况分析

⒈工业总产值完成情况

⒉工作量完成情况 （接口）

二收入完成情况分析

⒈分单位收入完成情况分析

(1)分单位收入增量贡献

(2)分产品收入变化

(3)分产品收入构成

(4)分产品收入增量贡献

2.分市场收入完成情况分析

⑴分市场收入变化

⑵分市场收入构成

⑶分市场收入增量贡献

3.关联交易收入分析

4.外部收入分析

5.签认收入分析

三收入因素分析

⒈与预算比因素分析

⒉与上年同期比因素分析

四收入月度趋势分析

三、成本费用分析

一费用要素增减变化情况

二人工成本分析

⒈人工成本要素分析

⒉近三年人工成本趋势分析

⒊近三年人均工资性费用分析

三生产成本分析

四单位产品成本分析

五管理费用分析

⒈管理费用增减变化情况

⒉科室经费分析

3.所属单位管理费用分析

六营业费用分析

⒈营业费用增减变化情况

⒉所属单位营业费用分析

七财务费用

⒈财务费用增减变化情况

⒉所属单位财务费用分析

四、其他业务收支分析

一其他业务收入情况分析

⒈其他业务收入增减变化情况

⒉所属单位其他业务收入分析

二其他业务支出情况分析

⒈其他业务支出增减变化情况

⒉所属单位其他业务支出分析

三其他业务利润情况分析

⒈其他业务利润增减变化情况

⒉所属单位其他业务利润分析

五、税金分析

一增值税分析

⒈暂估料款对增值税的影响

⒉下期进、销项税额的合理预测

二税金及附加

三其他税金支出

四个人所得税

六、资产分析

一 总资产构成情况

二流动资产增减变化情况分析

三 货币资金分析

⒈ 货币资金收入分析

⒉ 货币资金支出分析

⒊ 内行存款分析

四 应收票据分析

五 应收账款分析

⒈ 应收账款分单位分析

⒉ 应收账款分客户分析（NB69）（中石化财务管理系统的辅助管理子系统中的单位往来，留口，期末余额）

⒊ 应收账款账龄分析

六 其他应收款分析(ZS01)

七 存货分析（SJ04，SJ05）

⒈存货构成分析

⒉ 原材料

⒊ 在产品

⒋ 产成品

八 固定资产分析

1.固定资产结构分析

2．固定资产的增减变化

七、负债分析

一 负债增减变化分析

二 流动负债结构分析

三 应付账款分析

⒈ 前XX家大额欠款单位情况

⒉ 应付账款账龄情况

四 偿债能力分析

八、所有者权益分析

六、 价值和意义

《胜利石油管理局智能化财务分析系统》项目一期目前正式在胜利石油管理局进行推广和运用，这套系统给财务部门的分析工作带来了GX和准确，给企业的决策者带去了决策的依据，更好的发挥了财务部门作为决策支持部门的作用。

二期将开发包括成本习性分析、盈亏平衡分析、安全边际分析、敏感性分析、经营协调性分析、经营风险分析、现金流量分析、财务预警分析等模块。